13-tygodniowy cash flow i zarządzanie płynnością

Kiedy to ma sens

• Zator płatniczy, opóźnienia u klientów, pierwsze przesunięte płatności do dostawców.
• Rozmowa z bankiem o kredycie obrotowym, prolongacie albo kowenantach – bank chce zobaczyć tygodnie, nie rok.
• Konflikt wspólników albo restrukturyzacja: potrzebna jest jedna liczba, której nikt nie podważy.
• Szybki wzrost, który „zjada” gotówkę, choć wynik wygląda dobrze.
• Sezonowość – dołek, którego co roku nikt nie planuje.

Jak pracuję

1. 1Wyciągi, nie planyRealne wpływy i wypływy z ostatnich 8–13 tygodni z wyciągów, rejestr należności i zobowiązań z terminami, lista płatności cyklicznych (płace, ZUS, VAT, raty, czynsze). Plan sprzedaży wchodzi dopiero jako scenariusz, z własnym prawdopodobieństwem.
2. 2Rachunek na trzynaście tygodniTydzień po tygodniu: saldo otwarcia, wpływy według źródła, wypływy według kategorii, saldo zamknięcia i odległość od progu bezpieczeństwa. Kolejka zobowiązań rozliczana metodą FIFO – z kwotą zagrożoną przesunięciem, nie z prognozą salda.
3. 3Scenariusze z ceną w tygodniachCo daje przesunięcie płatności do dostawców o dwa tygodnie, co daje faktoring wybranych klientów, co daje cięcie kosztu, co daje wpłata właściciela. Każdy scenariusz ma policzone: ile tygodni kupuje i ile kosztuje. To jest lista decyzji, nie lista życzeń.
4. 4Panel odświeżany co tydzieńRachunek ma sens tylko wtedy, gdy żyje. Buduję go tak, żeby księgowość mogła go odświeżać w godzinę co poniedziałek, a zarząd widział to samo, co księgowość – jedną liczbę: tygodnie do progu.

Co dostajesz

• Rachunek gotówki na 13 tygodni w Excelu – z kolejką zobowiązań, progiem i scenariuszami – gotowy do odświeżania.
• Panel tygodniowy (karta 30/60/90 dni) dla zarządu i krótką notę: które decyzje kupują ile tygodni.
• Pakiet dla banku albo inwestora: rachunek, założenia, źródła – w formie, którą analityk kredytowy uzna za wiarygodną.
• Instrukcję odświeżania dla księgowości – narzędzie ma działać beze mnie.

Kalkulator: ile tygodni gotówki zostało