Usługa
Raportowanie zarządcze i controlling finansowy
Buduję to, czego nie ma w systemie księgowym: rachunek wyniku zarządczego, panele i raporty generowane z danych, a nie klepane ręcznie. Jedna strona, jedna decyzja — i drążenie od każdej liczby do zapisu księgowego, gdyby ktoś chciał sprawdzić.
Kiedy to ma sens
- Excel przestał wystarczać: pliki po 40 arkuszy, których nikt poza autorem nie rozumie.
- Raport miesięczny zajmuje tydzień, zamknięcie — trzy, a zarząd dostaje liczby sprzed kwartału.
- Kilka spółek albo oddziałów do porównania jedną metodą.
- Inwestor albo bank wymaga raportowania, którego dotąd nie było.
- Budżet i prognoza, które mają się liczyć same, a nie być przepisywane co kwartał.
Jak pracuję
- 1Jedno źródło: eksport z księgiRaport powstaje z zapisów księgowych (zestawienie obrotów i sald, dziennik) przez jawną mapę kont na pozycje zarządcze. Zmiana w księdze zmienia raport; raport nigdy nie ma liczby, której nie ma w księdze.
- 2Rachunek wyniku zarządczegoPrzychody → koszty zmienne → marża pokrycia (CM I) → koszty stałe bezpośrednie → wynik segmentu (CM II) → koszty pośrednie → EBITDA → EBIT → wynik netto. Próg rentowności i margines bezpieczeństwa liczone z tego samego rachunku, co miesiąc.
- 3Dziesięć obszarów kontroliNależności, zobowiązania, zapasy, gotówka, koszt osobowy, alokacja, marża, dług, majątek, budżet wobec wykonania — każdy z kontrolą domknięcia (suma segmentów = RZiS, bilans się spina) i z progiem, przy którym raport sam podnosi rękę.
- 4Panel, raport, prezentacja — z jednego modeluTrzy formy, jedna liczba. Panel HTML dla zarządu (działa na telefonie), raport PDF do archiwum, prezentacja na spotkanie — generowane skryptem, po polsku i po francusku, bez ręcznego przepisywania. Zasada: jedna strona = jedna decyzja, neutralna paleta, opis przy każdej liczbie.
- 5Dokumentacja i rejestr pułapekKażde narzędzie dostaje instrukcję i rejestr rzeczy, które poszły źle przy budowie i dlaczego. Analiza ma przeżyć swojego autora — to jedna z moich zasad, nie ozdobnik.
Co dostajesz
- Model raportowy w Excelu na żywych formułach z mapą kont — odświeżany eksportem z księgi w godzinę.
- Panel zarządczy i raport miesięczny generowane skryptem (PL/EN/FR), z drążeniem do zapisu.
- Budżet i prognozę w tej samej strukturze — wykonanie wobec planu bez przepisywania.
- Dokumentację, rejestr pułapek i szkolenie zespołu, żeby narzędzie działało beze mnie.
Najczęstsze pytania
Excel czy Power BI?
Excel na żywych formułach jest podstawą — każdy w firmie umie go otworzyć i sprawdzić. Power BI albo panel HTML wchodzi tam, gdzie raport ma być odświeżany automatycznie i oglądany przez wiele osób. Decyzja zależy od tego, kto i jak często czyta; nie od mody.
Czy raport da się odświeżać bez Ciebie?
To jest warunek oddania: księgowość wgrywa eksport, model przelicza się sam, kontrole domknięcia mówią, czy dane są kompletne. Zostawiam instrukcję, rejestr pułapek i szkolenie. Jeśli narzędzie wymaga mnie co miesiąc, to znaczy, że nie jest skończone.
Ile pozycji powinien mieć raport dla zarządu?
Na pierwszej stronie — mniej niż dziesięć: przychód, marża pokrycia, EBITDA, gotówka i tygodnie do progu, należności przeterminowane, próg rentowności z marginesem, wykonanie budżetu, jedna liczba z każdego obszaru, który akurat „świeci”. Reszta jest do drążenia, nie do czytania.
Czy budujesz też raporty dla spółek z kapitałem zagranicznym?
Tak — raporty i panele w wersji polskiej i francuskiej albo angielskiej generowane z tego samego modelu, dla właścicieli, którzy czytają wynik polskiej spółki z zagranicy. Uzgodnienie polskich ksiąg z oczekiwaniami grupy to osobny, częsty temat.
Porozmawiajmy o Twojej sytuacji
Napisz kilka zdań o firmie i problemie. Odpowiadam w ciągu dwóch dni roboczych, a pierwsza rozmowa nic nie kosztuje.
Napisz do mnie